Финансы и числа
Калькулятор транспортного налога
Расчёт налога по мощности двигателя в лошадиных силах с учётом ставки региона, числа месяцев владения и повышающего коэффициента для дорогих автомобилей.
Формула
налог = мощность (л. с.) × ставка × месяцы владения / 12 × повышающий коэффициент
Налоговой базой для автомобилей служит мощность двигателя в лошадиных силах. Ставка — это сумма в рублях за одну лошадиную силу, её устанавливает регион. Если машина была в собственности не весь год, налог считается пропорционально месяцам владения.
Почему ставку нужно вводить вручную
Налоговый кодекс задаёт только базовые ставки, а каждый субъект РФ вправе изменить их — увеличить или уменьшить, но не более чем в десять раз. Разброс между регионами получается многократным, и списки ставок регулярно обновляются законами субъектов.
Поэтому в калькуляторе нет выпадающего списка регионов: устаревшая ставка в налоговом калькуляторе хуже, чем её отсутствие. Точное действующее значение для своего региона смотрите в справочной службе ФНС или в присланном налоговом уведомлении.
Базовые ставки НК РФ для легковых автомобилей
Это федеральный ориентир из статьи 361 Налогового кодекса, а не итоговая величина. Кнопка «Подставить базовую» в калькуляторе заполняет ставку из этой таблицы — дальше её нужно заменить на региональную.
| Мощность двигателя | Базовая ставка, ₽ за л. с. |
|---|---|
| до 100 л. с. | 2,5 |
| свыше 100 до 150 л. с. | 3,5 |
| свыше 150 до 200 л. с. | 5,0 |
| свыше 200 до 250 л. с. | 7,5 |
| свыше 250 л. с. | 15,0 |
Месяцы владения
При покупке или продаже автомобиля в течение года налог платится только за месяцы владения. Месяц засчитывается за полный, если автомобиль зарегистрирован до 15-го числа включительно либо снят с учёта после 15-го. В остальных случаях этот месяц не учитывается.
Пример: машина продана 10 июня. Июнь в расчёт не войдёт, значит месяцев владения — пять.
Повышающий коэффициент
Для дорогих автомобилей налог умножается на повышающий коэффициент. Он применяется, если модель входит в перечень Минпромторга, который публикуется ежегодно. Проверять нужно именно перечень, а не цену покупки: в него входят конкретные марки, модели и комплектации.
Мощность в киловаттах
Если в документах мощность указана в киловаттах, её нужно перевести в лошадиные силы: одна метрическая лошадиная сила равна 735,49875 Вт, то есть киловатты умножаются примерно на 1,36. Сделать это точно можно в конвертере единиц — там разведены метрическая и английская лошадиные силы, которые отличаются на 1,4%.
О льготах
Калькулятор считает налог без льгот. Регионы устанавливают собственные льготы для отдельных категорий владельцев и видов транспорта, а также освобождают от налога некоторые автомобили. Наличие льготы проверяйте в своём регионе — она может обнулить расчёт полностью.
Частые вопросы
Как считается транспортный налог?
Мощность двигателя в лошадиных силах умножается на ставку региона за одну лошадиную силу. Если автомобиль был в собственности не весь год, результат умножается на число полных месяцев владения и делится на 12. Для дорогих автомобилей дополнительно применяется повышающий коэффициент.
Почему в калькуляторе нет выбора региона?
Ставки устанавливаются законами каждого субъекта РФ и регулярно меняются. Зашитый в калькулятор устаревший список хуже, чем его отсутствие, поэтому ставка вводится вручную. Точное значение для своего региона можно посмотреть в справочной службе ФНС.
Где взять мощность в лошадиных силах?
Мощность указана в паспорте транспортного средства и в свидетельстве о регистрации. Если она приведена в киловаттах, переведите её в лошадиные силы: одна метрическая лошадиная сила равна 735,49875 Вт, то есть значение в киловаттах нужно умножить примерно на 1,36.
Как считаются месяцы владения при продаже автомобиля?
Месяц засчитывается за полный, если автомобиль зарегистрирован до 15-го числа включительно или снят с учёта после 15-го. В остальных случаях этот месяц не учитывается.
Нужно ли считать налог самому?
Нет, для физических лиц налог рассчитывает налоговая инспекция и присылает уведомление. Калькулятор нужен, чтобы проверить сумму в уведомлении или заранее прикинуть расходы перед покупкой автомобиля.